सक्रिय सेवानिवृत्ती कर नियोजन: अमेरिकेचे उदाहरण दाखवते की 73 व्या वर्षी पैसे काढण्यावरील कर कसा टाळावा

संयुक्त संस्थानांमधून (युनायटेड स्टेट्स) नुकत्याच समोर आलेल्या एका किस्स्यातून सेवानिवृत्तीसाठी धोरणात्मक, दीर्घकालीन कर नियोजनाचा शक्तिशाली प्रभाव दिसून येतो. एका व्यक्तीने आपल्या साठीच्या दशकात आपल्या सेवानिवृत्ती बचतीची काळजीपूर्वक पुनर्रचना करून, 73 व्या वर्षापर्यंत पैसे काढण्यावरील कराचा भार पूर्णपणे दूर करण्यात यश मिळवले, ज्यामुळे कर अधिकारी आश्चर्यचकित झाले कारण त्यांना कर आकारण्यासाठी काहीच शिल्लक आढळले नाही.

या व्यक्तीच्या धोरणात अनेक वर्षांपर्यंत पारंपरिक करपात्र सेवानिवृत्ती खात्यातून (अमेरिकेतील पारंपरिक आयआरए (IRA) प्रमाणे) कर-लाभदायक पर्यायामध्ये (रॉथ आयआरए (Roth IRA) प्रमाणे) निधी हळूहळू हस्तांतरित करणे समाविष्ट होते. स्त्रोतामध्ये विशिष्ट आर्थिक रकमेचा खुलासा करण्यात आला नसला तरी, या शांत, सातत्यपूर्ण प्रयत्नांमुळे हे सुनिश्चित झाले की जेव्हा अनिवार्य पैसे काढणे सामान्यतः सुरू होते, तेव्हा त्याचा संपूर्ण सेवानिवृत्ती निधी अशा खात्यात जमा झाला होता जिथे वितरणांना आयकरमधून सूट होती. याचा अर्थ असा की जेव्हा यूएस अंतर्गत महसूल सेवा (IRS) ने त्याच्या पैसे काढण्याचे मूल्यांकन केले, तेव्हा कायदेशीररित्या कोणताही कर देय नव्हता.

भारतीय संदर्भ: कर-कार्यक्षम सेवानिवृत्तीसाठी धडे

भारतीय किरकोळ गुंतवणूकदारांसाठी, अमेरिकेचे हे उदाहरण एक महत्त्वाचा धडा देते: सक्रिय नियोजन आणि वेगवेगळ्या सेवानिवृत्ती बचत साधनांच्या कर परिणामांची स्पष्ट समज भविष्यातील कर दायित्वे लक्षणीयरीत्या कमी करू शकते. भारतात आयआरए (IRA) किंवा रॉथ आयआरए (Roth IRA) चे थेट समतुल्य नसले तरी, तुमच्या कमाईच्या वर्षांमध्ये कर-कार्यक्षम गुंतवणूक मार्ग निवडण्याचे मूलभूत तत्त्व अत्यंत संबंधित आणि लागू आहे.

भारतीय सेवानिवृत्ती नियोजन योगदान, संचय आणि पैसे काढण्याच्या टप्प्यावर (अनेकदा करमुक्त-करमुक्त-करमुक्त (E-E-E), करमुक्त-करमुक्त-करपात्र (E-E-T), किंवा करपात्र-करमुक्त-करमुक्त (T-E-E) म्हणून वर्गीकृत) वेगवेगळ्या कर उपचारांसह विविध साधने प्रदान करते. हे फरक समजून घेणे महत्त्वाचे आहे. उदाहरणार्थ, सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी (PPF) आणि कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) मोठ्या प्रमाणात E-E-E मॉडेलवर कार्य करतात, याचा अर्थ सध्याच्या नियमांनुसार योगदान, मिळणारे व्याज आणि पैसे काढणे हे सर्व करमुक्त आहेत, ज्यामुळे ते करमुक्त सेवानिवृत्ती उत्पन्नासाठी अत्यंत आकर्षक ठरतात.

राष्ट्रीय निवृत्तीवेतन प्रणाली (NPS), योगदान आणि वाढीवर कर लाभ देत असली तरी, हे E-E-T उत्पादन आहे, जिथे निवृत्तीनंतरचे वार्षिक उत्पन्न आणि एकरकमी पैसे काढण्याचा काही भाग करपात्र असतो. त्याचप्रमाणे, इक्विटी लिंक्ड बचत योजना (ELSS), जे लोकप्रिय कर-बचत म्युच्युअल फंड आहेत, कलम 80C अंतर्गत योगदानांवर कर कपात देतात, परंतु जर एका आर्थिक वर्षात ₹1 लाख पेक्षा जास्त भांडवली नफा झाला, तर पैसे काढताना त्यावर दीर्घकालीन भांडवली नफा कर (LTCG) लागू होतो, ज्यामुळे ते व्याख्येनुसार E-E-T किंवा T-E-T उत्पादन ठरतात.

मुख्य गोष्ट अशी आहे की, कर परिणामांचा विचार करण्यासाठी सेवानिवृत्तीपर्यंत थांबू नका. कर कायद्यांच्या बारकावे आणि प्रत्येक गुंतवणूक उत्पादनाचे विशिष्ट फायदे आणि तोटे समजून घेतल्यास, भारतीय गुंतवणूकदार एक सेवानिवृत्ती निधी तयार करू शकतात ज्यामुळे भविष्यातील कराचा ओघ कमी होतो. SEBI-नोंदणीकृत आर्थिक सल्लागाराचा लवकर सल्ला घेतल्यास एक वैयक्तिकृत सेवानिवृत्ती योजना तयार करण्यास मदत होते, जी कर कार्यक्षमतेचा लाभ घेते आणि कामाच्या नंतरचे जीवन अधिक आर्थिकदृष्ट्या सुरक्षित करते.

हा लेख केवळ माहितीच्या उद्देशाने आहे आणि आर्थिक किंवा कर सल्ला नाही. कृपया वैयक्तिक मार्गदर्शनासाठी पात्र आर्थिक सल्लागाराचा सल्ला घ्या.